Page 71 - Almi-ars-och-hallbarhetsredovisning-2023
P. 71
Å R S - O C H H Å L L B A R H E T S R E D O V I S N I N G 2 0 2 3 Räkenskaper 71
Not 20 Andra långfristiga Not 22 Utlåning Not 24 Övriga kortfristiga placeringar
värdepappersinnehav
Koncernen Moderföretaget 2023 2022
Koncernen Moderföretaget 2023 2022 2023 2022 Bokfört Marknads- Bokfört Marknads-
2023 2022 2023 2022 Rörelselån Koncernen värde värde värde värde
Räntefonder
Ingående Ingående värde Aktiefonder 4 470 896 4 559 261 4 533 946 4 533 946
anskaffningsvärden lånefordringar Summa
1 804 228 1 695 349 6 254 6 254 7 062 881 7 109 314 7 062 881 7 109 314 345 951 395 493 440 874 442 570
Förvärv 231 323 325 896 — —
-207 776 — — 4 816 847 4 954 754 4 974 820 4 976 516
Avyttringar -350 397 -26 154 — —
-35 984 16 913 — — Utlåning 2 140 921 2 387 529 2 140 921 2 387 529 Moderföretaget
Konkurser och likvidationer -2 148 121 -2 244 370 -2 148 121 -2 244 370 Räntefonder
— 1 804 228 6 254 6 254 Amorteringar Aktiefonder
Omklassificeringar 1 649 170 -190 001 -190 051 -190 001 -190 051 Summa 4 397 910 4 485 149 4 177 751 4 177 751
Konstaterade 595 459 595 459 338 738 387 664 405 435 407 131
Utgående ackumulerade kreditförluster 4 583 186
anskaffningsvärden 4 736 648 4 872 813 4 584 882
Kapitaliserad ränta
Ingående nedskrivningar -458 693 -389 242 -5 550 -4 699 — — — — Not 25 Övriga långfristiga skulder
Avyttringar 168 755 90 748 — — Värdereglering lån 6 866 275 7 062 881 6 866 275 7 062 881
Konkurser och likvidationer 35 984 26 154 — — i utländsk valuta
Omklassificeringar — — — —
Återförda nedskrivningar 62 043 85 008 97 Utgående värde
Årets nedskrivningar -324 261 -271 361 399 lånefordringar
Utgående ackumulerade -516 172 -431 -1 250
nedskrivningar -458 693 -5 884 -5 550 Ingående reserv för Koncernen Moderföretaget
befarade låneförluster
-1 325 584 -1 196 683 -1 325 584 -1 196 683 2023 2022 2023 2022
Förändring av Långfristiga skulder som förfaller till
reservering för betalning senare än fem år efter balansdagen:
befarade förluster
Energimyndigheten 136 003 148 808 ——
Utgående reserv för ——
befarade förluster -255 663 -128 901 -255 663 -128 901 Regionförbund 2 000 —
1 581 247 -1 325 584 -1 581 247 -1 325 584 ——
Redovisat värde 1 132 998 1 345 535 370 704 Strukturfondsmedel EU —
genom Tillväxtverket 441 353 297 616
Summa 579 356 446 424
Lånefordringar netto 5 285 028 5 737 297 5 285 028 5 737 297
Not 21 Andra långfristiga fordringar Långfristiga skulder som förfaller inom fem år:
Koncernen Moderföretaget Summa 5 285 028 5 737 297 5 285 028 5 737 297 Regionförbund 127 951 132 580 — —
2023 2022 2023 2022 Strukturfondsmedel EU
genom Tillväxtverket 386 294 462 622 — —
Ingående 86 021 33 697 13 772 9 869 Not 23 F örutbetalda kostnader Tillväxtverket 16 955 15 294 — —
anskaffningsvärden 179 742 87 738 — 6 250 och upplupna intäkter
-52 003 -38 055 — Summa 531 200 610 496 — —
Tillkommande fordringar — —
-1 370 — — — Koncernen Moderföretaget Summa övriga långfristiga 1 110 556 1 056 920 — —
Konverteringar -285 -111 — — skulder
1 129 1 131 — 2023 2022 2023 2022
Avskrivningar
Förutbetalda hyror 9 426 10 007 3 067 2 701
Amorteringar Räntefordringar utlåning
Övriga upplupna intäkter 7 890 6 081 7 890 6 081 Första generationen fonder (Fond I) inom riskkapitalverksam-
Kapitaliseringar Övriga förutbetalda heten har avvecklats under 2023, detta medför att skulder
-11 400 1 650 -3 291 -2 347 kostnader 104 805 108 799 73 130 64 250 kopplat till fonderna har klassificerats som kortfristiga skulder
Nedskrivningar/ — -29 — — Summa i bokslutet 2022. De skulder som avser andra generationen
återförda nedskrivningar 11 944 9 795 4 625 5 232 fonder (Fond II) kommer att förfalla inom 5 år.
201 834 86 021 10 481 13 772 134 065 134 682 88 712 78 264
Omklassificeringar
Utgående ackumulerade
anskaffningsvärden
I koncernen består posten framförallt av konvertibla lån.
Moderföretagets fordran avser fordran på P artnerinvest
Övre Norrland AB, vilket i koncernen klassificeras som
f ordran på intressebolag.
