Page 33 - Almi_arsochhallbarhetsredovisning2024
P. 33
Å R S - O C H H Å L L B A R H E T S R E D O V I S N I N G 2 0 2 4 33S t y r n i ng oc h kon t r o l l
Validering av framtagna åtgärdsplaner har gjorts i samband Incidenter ska rapporteras direkt när de identifieras/ Kundklagomålshantering
med granskningen och inkluderats i avrapporteringen till risk inträffar för att Almi bland annat ska kunna säkerställa Almi är måna om att alla som vänder sig till oss är nöjda med
utskottet. att rapportering av allvarliga incidenter rörande person kontakt, dialog och leverans. Ibland händer det att man ser
uppgiftshantering, vidarerapporteras till ansvarig myndighet olika på saker eller att kommunikationen inte fungerar optimalt.
12 Externrevision inom 72 timmar. Almi har en framtagen process för risk
värdering, hantering och återställande aktiviteter kopplat Almi har därför en etablerad kanal för kundklagomål som
Förslag till val av revisor i bolag med statligt ägande lämnas till inträffade incidenter. syftar till att adressera frågeställningar eller missnöje kring
av styrelsen och tas fram av bolaget enligt de för Almi til�- kontakt, dialog eller leverans med Almi. Hanteringen av ett
lämpliga regler om upphandling och val av revisor som gäller Visselblåsarfunktionen klagomål ska ske enligt gällande instruktion och hanteras
för bolag vars aktier är upptagna till handel på en r eglerad Syftet med visselblåsarfunktionen är att alla intressenter såsom med tillbörlig omsorg och med den snabbhet som ärendet
marknad enligt EU:s revisorsförordning. Almi tillämpar medarbetare, kunder, leverantörer med flera a nonymt ska kräver. Klagomål från kund ska initialt hanteras i det aktuella
vidare lagen om offentlig upphandling avseende villkoren kunna anmäla överträdelser utan rädsla för negativ behandling. dotterbolaget.
för uppdraget. Medarbetare såväl som extern person med koppling till Almi,
ska kunna visselblåsa om det finns anledning att göra an Kunden ska i första hand kontakta den aktuella Almi-
Revisionsbolag väljs vid årsstämma för en mandatperiod svariga inom Almi uppmärksam på att något inte står rätt medarbetare som handlagt ärendet, i andra hand dennes
om ett år. Vid årsstämman 2024 beslutade ägaren att utse till. Det kan exempelvis omfatta misstanke om brott eller chef. Inkomna klagomål arkiveras enligt fastslagen rutin
Deloitte AB (556271-5309) med auktoriserad revisor H enrik att företrädare för Almi har agerat på ett sätt som strider och gallring sker efter fastslagen gallringsplan.
Nilsson som huvudansvarig, för en period om ett år intill mot Almis uppförandekod eller gällande lagstiftning. Varje
utgången av nästa årsstämma. Almibolag har en egen visselblåsarkanal, men mottagare Etik- och hållbarhetsråd
av visselblåsarärenden och uppföljning av dessa ärenden I arbetet med kunder och portföljbolag uppkommer ibland
Revisionsutskottet tar årligen del av revisorernas gransk- i samtliga fall, ägs av koncernens cheif compliance officer behovet av etiska överväganden. I dessa fall involveras Almis
ningsplan och tar löpande del av revisorernas iakttagelser. och chief risk officer, vilka agerar oberoende från koncern Etik- och hållbarhetsråd som agerar stöd till organisationen
Bolagets revisorer deltar på revisionsutskottens samman bolagens ledning och styrelser och har mandat att påbörja inför beslut om krediter, investeringar och affärsutvecklings
träden och har därutöver deltagit vid två s ammant räden en eventuell utredning tillsammans med extern advokatfirma insatser.
i styrelsen under 2024. Styrelsen träffar bolagets r evisorer om det finns saklig grund för sådan utredning.
minst en gång per år utan närvaro av bolagets VD eller Rådet fokuserar på den etiska frågeställningen i ett ärende
ledning. Styrelsen erhåller också sammanfattande Varje koncernbolag har en egen kanal som kan nås via och tar inte ställning till affärsmässigheten i ett beslut. Det
revisionsrapporter. såväl säker och anonym webbtjänst som via brev och telefon. senare överlåts till det aktuella dotterbolaget som har bäst
förutsättningar att bedöma företagets affär och potential.
Ersättning till revisorerna framgår av Not 6. Kränkande särbehandling eller trakasserier Rådets bedömningar tar bland annat sin utgångspunkt i
Kränkande särbehandling är ett övergripande begrepp som beslutat exkluderingsramverk.
Hantering av incidenter, kundklagomål innefattar alla sorters kränkande handlingar som riktas mot
och etiska frågeställningar någon eller några arbetstagare, och som kan leda till att per- Ramverk för internkontroll
sonen eller personerna känner sig exkluderade och utanför Styrelsen ansvarar enligt aktiebolagslagen och Koden för
Almi har en process för att anmäla och h antera incidenter arbetsplatsens gemenskap. Vid misstanke om kränkande sär- att bolaget har en god intern kontroll och formaliserade
som uppkommer inom koncernen. Syftet är att kunna upp- behandling, sexuella trakasserier och övriga trakasserier ska rutiner som säkerställer att fastlagda principer för finansiell
täcka, hantera och lära av oönskade händelser som inträffar. händelsen rapporteras och utredas. Mottagare av ärenden rapportering och intern kontroll efterlevs. Ansvaret inne-
Det finns tre rapporteringskanaler beroende på incidentens är HR-direktör och HR-chef på moderbolaget. fattar även att bolagets finansiella rapportering är upp
karaktär samt en egen process för kundklagomål. rättad i enlighet med lag, tillämpliga redovisningsstandarder
och övriga externa krav.
Incidentrapportering
Vid misstanke om eller upptäckt av en incident ska detta Almis ramverk för internkontroll, är i enlighet med det inter-
genast anmälas, detta gäller även i det fall incidenten redan nationella ramverket för intern styrning och kontroll utgivet
är hanterad. Med incident avses en inträffad händelse som av the Committee of the Sponsoring Organizations of the
kan ha negativa konsekvenser för bolagets verksamhet, med- Treadway Commission (COSO).
arbetare, ägodelar, ägare, kunder och samarbetspartners
eller relationer till dem.
